客服管理制度流程

　　第一条 总则

　　1. 为规范公司发票管理，特制定本办法。

　　2. 本办法所称的发票，包括税务发票和其它财务收据。

　　第二条 发票的领购

　　1.发票必须按规定向主管税务机关统一购买；如需自行印制发票，必须经主管税务机关批准。除此之外，公司不得以其他任何途径购买发票。

　　2.公司依法办理税务登记，在领取税务登记证件后，向主管税务机关申请领购发票。

　　第三条 发票的开具

　　1.公司收取经营业务所得款项，应当及时向付款方开具发票。

　　2.在特殊情况下，如需预先向付款方开具发票的，应有公司xx部门开具的收款通知。财务部门应做好有关信息的备查记录，并有义务协同xx部门及时催讨，争取在开具发票的xx日前将款项收回；如对方确有支付困难，应追回发票并予以注销；在确认同意支付后，重新开具。

　　3.xx部门应当按照规定的时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。

　　4.公司建立发票使用登记制度，设置发票登记簿。

　　第四条 发票的保管

　　公司xx部门按照税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自损毁。对已开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存xx年；保存期满，报经税务机关查验后销毁。

　　第五条 发票的检查、核对

　　1.公司xx部门应定期检查印制、领购、开具和保管发票的情况。

　　2.公司xx部门对开具完后的每本发票存根需进行账务核对，以确保每笔收入均入账，并在发票存根上予以记录，检验每会计期间所开具的发票累计金额与营业收入金额是否相符；对金额不符的，应及时查明原因并进行整改。

　　第六条 禁止事项

　　1.公司任何部门及员工均不得转借、转让、代开的发票。

　　2.未经税务机关批准，不得拆本使用发票。

　　3.不得自行扩大专业发票使用范围。

　　4.禁止倒买倒卖的发票。

　　第七条 变更、注销

　　公司在办理变更或者注销税务登记的同时，办理发票和发票领购簿的变更、缴销手续。

　　第八条 附则

　　本办法自即日起生效，如有未尽事宜，由负责解释、补充。