公司财务管理制度及人力资源管理

为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。 财务机构与会计人员

二、公司设财务部，财务部经理协助总经理管理好财务会计工作。 三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。 四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。

五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。

六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由建设局财务科监交。 会计核算原则及科目

七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

八、记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。

九、一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。 十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：

1、房屋及其他建筑物； 2、机器设备；

3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）； 4、运输工具； 5、其他设备。

十一、各类固定资产折旧年限为： 1、房屋及建筑物35年； 2、机器设备10年；

3、电子设备、运输工具5年； 4、其他设备5年。

固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。

十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。需安装的固定资产，还应包括安装费用。作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。

十三、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。

1、盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价累计折旧后的差额转入公积金。

2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。

3、报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。

4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。 资金、现金、费用管理

十四、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。

十五、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。

十六、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。

十七、银行帐户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。

十八、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。 十九、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位（人）。

二十、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对帐单相符，现金、银行日记帐数额分别与现金、银行存款总帐数额相符。

二十一、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。

二十二、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转帐结算，不得直接兑付现金。

二十三、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。

二十四、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。

二十五、未经董事会批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。

二十六、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿

责任。

办公用具、用品购置与管理

二十七、所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经领导批准后方可购置。

二十八、所有用具必须统一由办公室专人管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。

二十九、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。 其它事项

三十、按照上级主管部门的要求，及时报送财务会计报表和其它财务资料。

三十一、积极参与建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期达到最优化。 三十二、配合公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。 三十三、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。 公司财务管理制度

2008年07月18日 星期五 08:00 第一章总则

第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条财务管理的基本任务和方法：

（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

（四）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作

第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。

第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。

第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。 第十一条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後，移交人员方可调离或离职。 第三章资本金和负债管理

第十二条资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入帐。

第十三条经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。

第十四条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。 第十五条公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月计提利息支出，并计入成本。

第十六条加强应付帐款和其他应付款的管理，及时核对馀额，保证负债的真实性

和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准後处理。

第十七条公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批後，由财务管理中心登记後才能正式对外签发，财务管理中心据此纳入公司或有负债管理，在担保期满後及时督促有关业务部门撤销担保。 第四章流动资産管理

第十八条现金的管理：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。 第十九条严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面馀额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。

第二十条银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。

第二十一条出纳人员要随时掌握银行存款馀额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调节表，对未达帐项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人。

第二十二条应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。 第二十三条其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金，必须用於现金结算范围内的各种费用专案的支付。

第二十四条短期投资的管理：短期投资是指一年内能够并准备变现的投资，短期投资必须在公司授权范围内进行，按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益。

第五章长期资産管理

第二十五条长期投资的管理，长期投资是指不准备在一年内变现的投资，分爲股权投资和债权投资。公司进行长期投资应认真做好可行性分析和认证，按公司审批许可权的规定批准後，由财务管理中心办理入帐手。公司对被投资单位元没有实际控制权的长期

第二十六条固定资産的管理：有下列情况之一的资産应纳入固定资産进行核算：

①使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与经营有关的设备器具、工具等；②不属於经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的。

第二十七条固定资産要做到有帐、有卡，帐实相符。财务部负责固定资産的价值核算与管理，综合管理部负责实物的记录、保管和卡片登记工作，财务部应建立固定资産明细帐。

第二十八条固定资産的购置和调入均按实际成本入帐，固定资産折旧采用直线法分类计提，分类折旧年限： （一）房屋、营业用房30年 （二）通讯设备、交通运输设备3年 （三）电子电脑、办公及文字处理设备3年 （四）电器设备、安全保卫设备3年

第二十九条已经提足折旧、继续使用的固定资産不再提取折旧，提前报废的固定资産，不再补提折旧。当月增加的固定资産，当月不提折旧，当月减少的固定资産，当月照提折旧。

第三十条对固定资産和其他资産要进行定期盘点，每年末由综合管理部负责盘点一次，盘点中发现短缺或盈馀，应及时查明原因，并编制盘盈盘亏表，报财务部审核後，经总经理批准後进行帐务处理。

第三十一条无形资産指被公司长期使用而没有实物形态的资産，包括：专利权、土地使用权、商誉等。无形资産按实际成本入帐，在受益期内或有效期内按不短於10年的期限摊销。

第三十二条递延资産是不能全部计入当期损益，需要在以後年度内分期摊销的各项费用，包括开办费，租入固定资産的改良支出和摊销期限超过一年，金额较大的修理费支出。开办费自营业之日起，分期摊入成本。分摊期不短於5年，以经营租入的固定资産改良支出，在有效租赁期内分期摊销。 第六章收入管理

第三十三条公司的营业收入包括手续费收入、其他营业收入等。营业收入要严格按照权责发生制原则确认，并认真核实、正确反映，以保证公司损益的真实性。 第三十四条营业收入要按照规定列入相关的收入专案，不得截留到帐外或作其他处理。

第七章成本费用管理

第三十五条公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计入成本费用。成本费用是管理公司经济效益的重要内容。控制好成本费用，对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具有重要作用。

第三十六条成本费用开支范围包括：利息支出、营业费用、其他营业支出等。 （一）利息支出：指支付以负债形式筹集的资金成本支出。

（二）营业费用包括：职工工资、职工福利费、医药费、职工教育经费、工会经费、住房公积金、保险费、固定资産折旧费、摊销费、修理费、管理费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖励费、各种准备金等其他费用。

（三）固定资産折旧费：指公司根据固定资産原值和国家规定的固定资産分类折旧率计算摊销的费用。

（四）摊销费：指递延资産的摊销费用，分摊期不短於5年。

（五）各种准备金：各种准备金包括投资风险准备金和坏帐准备金。投资风险准备金按年末长期投资馀额的1%实行差额提取，坏帐准备金按年末应收帐款馀额的1%提取。

（六）管理费用包括：物业管理费、水电费、职工工作餐费、取暖降温费、全勤奖励费等其他费用。

第三十七条职工福利费按工资总额14%计提，工会经费按工资总额2%计提，教育经费按工资总额3%计提。住房公积金经批准後，由公司按职工工资总额的一定比例逐月交纳。

第三十八条加强对费用的总额控制，严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行爲应及时向领导反映。

第三十九条公司各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算，费用支出的管理实行预算控制，财务管理中心要定期进行成本费用检查、分析、制定降低成本的措施。

第八章利润及利润分配管理

第四十条公司营业利润＝营业收入 营业税金及附加 营业支出 利润总额＝营业利润＋投资收益＋营业外收入 营业外支出

（一）投资收益包括对外投资分得的利润、股利等。

（二）营业外收入是指与公司业务经营无直接关系的各项收入，具体包括：固定资産盘盈、处理固定资産净收益、教育费附加返还款、罚没收入、罚款收入，确实无法支付而按规定程式经批准的应付款项等。

（三）营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出，具体包括：固定资産盘亏和毁损报废净损失、非常损失、公益救济性捐赠、赔偿金、违约金等。 第四十一条公司利润总额按国家有关规定作相应调整後，依照缴纳所得税，缴纳所得税後的利润，按以下顺序分配：

（一）被没收的财物损失，支付各项税收的滞纳金和罚款； （二）弭补公司以前年度亏损；

（三）提取法定盈馀公积金，法定盈馀公积金按照税後利润扣除前两项後的10％提取，盈馀公积金已达注册资本的50％时不再提取。

（四）提取公积金、公益金按税後利润的5％计提，主要用於公司的职工集体福利支出。

（五）向投资者分配利润，根据股东会决议，向投资者分配利润。 第九章财务报告与财务分析

第四十二条财务报表分月报和年报，月报财务报表包括资産负债表、损益表。年度财务报表包括资産负债表、损益表、现金流量表、营业费用明细表、利润分配表。公司财务月报表应於次月15日内完成，年度财务会计报告应於次年90日内制作，必要时聘请会计师事务所进行审计。

第四十三条年末还应报送财务情况说明书。财务情况说明书主要内容包括： （一）业务、经营情况，利润实现情况，资金增减及周转情况，财务收支情况等。 （二）财务会计方法变动情况及原因，对本期或下期财务状况变动有重大影响的事项；资産负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大影响的事项；以及爲正确理解财务报表需要说明的其他事项。

第四十四条财务分析是公司财务管理的重要组成部分，财务管理中心应对公司经营状况和经营成果进行总结、评价和考核，通过财务分析促进增收节支，充分发挥资金效能，通过对财务活动不同方案和经济效益的比较，爲领导或有关部门的决策提供依据。

第四十五条总结和评价本公司财务状况及经营成果的财务报告指标包括：①经营

状况指标：流动比率、负债比率、所有者权益比率；②经营成果指标：利润率、资本利润率、成本费用利润率。 第十章会计电算化

第四十六条会计电算化硬体设备是指专用於会计电算化的微机及其配套设备，包括伺服器、工作站、网线、印表机、UPS电源等。会计电算化硬体设备由财务管理中心统一管理和使用，非会计电算化工作人员一般情况下不得使用，特殊情况确需使用时，应经财务管理中心经理批准，在不影响会计电算化正常工作情况下进行。

第四十七条财务软体是用於完成会计核算、处理会计业务的软体。操作人员在实际工作中发现软体的设计功能未能正常实现时，应立即与软体发展商联系，进行修改、调试，完成调试後，应及时检查、核对，以确保相应帐务资料和功能模组的正确性。

第四十八条每月10日前对上个月的会计资料进行备份。操作人员运用财务软体必须是通过系统功能表选项进入系统操作，应根据工作需要设置操作许可权和密码。操作人员对使用的硬体设备的安全负责。下班时，应关闭设备的电源。设备的开啓和关闭应严格按规范程式进行。

第四十九条公司会计电算化未通过财政部门评审之前，采用微机和手工帐并行的办法。每月末，会计核算人员必须将手工帐与微机帐进行核对。保持手工帐与微机帐一致。

第五十条企业银行电子支付系统的管理，严格按照企业银行电子支付程式和许可权规定执行。电子支付密码器、智慧IC卡、帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素，应妥善保管，主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则，由财务管理中心负责人和操作员分别设制密码，不得一人统管使用。 第十一章附则

第五十一条本办法由公司财务管理中心负责解释。 第五十二条本办法自董事会通过之日起开始施行。

财务管理制度

一、 总则

1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《股份公司会计制度》制定本制度；

2、 本制度适用于xxxx各分子公司；

3、 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；

4、 本制度的解释权在xxxx财务中心。

8-1财务管理细则

一、总原则

1、 公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。

2、 严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。

二 、财务工作岗位职责

大区财务实行分级管理、分工负责的管理制度，各分公司财务人员接受本公司财务主管的领导，各财

务主管对大区财务经理负责，财务经理对集团财务中心和大区总裁负责。财务人员设会计、出纳岗位，实行岗位责任制，做到钱帐分开，各负其责。

（一）财务经理职责

1、 组建大区财务机构，对大区财务机构和岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。

2、 贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度，

同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。

3、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

4、 其他相关工作。

（二）财务主管职责

1、 负责管理公司的日常财务工作，直接对大区财务经理负责，由大区财务经理报集团财务中心及大区总裁任免。

2、 负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。

3、 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。

4、 负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。

5、 严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。

6、 参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。

7、 组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经

人力资源管理制度

第一章 总则

第1条 为了规范公司人力资源管理，现依照《中华人民共和国劳动法》及相关法律法规制定本管理制度。

第2条 公司涉及人力资源管理和开发的工作，均依照本制度执行。

第二章 招聘与解聘制度

第3条 公司坚持公开、公平、公正的选人和用人原则。

第4条 公司在人力资源管理方面，实行严格管理前提下的人性化管理：

第5条 公司招聘面向全国，被聘用人员档案将统一转入省人才交流中心，统一存放，统一管理，存放费用由公司承担。

第6条 公司员工试用期为3~6个月，试用期间签订试用合同，每月末由本人向部门负责人提出转正申请，部门负责人进行综合考核后依次报人力资源部、总经理，审查合格者正式录用，并签订正式劳动合同。

第7条 工作能力强的员工可以缩短试用期，提前转正。 第8条 公司招聘总程序如下图所示： 组织内部人员调整

产生职人力资源部组织 位空缺 实施人员招聘工作 人力资源部会同用人部门

发布招聘组织面试 信息

上岗使用 试用期满进行任职考核 试用期考察 录用人员岗前培训

第9条 公司招聘面试与评价程序如下图所示：

传播招聘信息 吸引应聘人才 应聘人员 《员工聘用登记表》 组织考试 和测验 组织 面试 面试结果 存档 面试结果 反馈 会同用人部门确定录用人选 面试结果的分析与评价 《员工聘用登记表》格式如下：

公司员工聘用登记表

登记时间： 年 月 日 姓名 籍贯 何时何 校毕业 原工作单位 详细地址 个人简历 姓名 主要社会关系 有何特长及业绩 愿从事何种 工作 聘用部门 意见 月薪最低 要求 与本人关系 工作单位 职务 是否离（退）休 性别 政治面貌 何种专业 出生年月 参加工作 时 间 文化程度 婚否 职称 联系电话 工 资 担任职务 身份证号 负责人签名： 人力资源部 意见 分管领导 意见 负责人签名：

签名： 签名：

签名： 总经理意见 董事长意见

第10条 公司人才挑选程序如下图所示：

录用过程 辞谢过程 接待应聘人员 初步印象不佳 填写《员工聘用登记表》 所填资料不合要求 核查所填资料 所填资料不符实情 各种考试及测验 测验结果不合要求

应聘面试 面试结果不佳 有关领导决定录用 决 定 不 录用

有关领导决定不录用 试用期考察 试用期考察不合格 正式录用 第11条 员工工龄从试用期开始计算。

第12条 在试用期的员工，有下述情形或相关情形时，公司可以立即停止试用，终止劳动关系：

（1）不服从工作安排；

（2）一个月内迟到、早退达3次；

（3）从试用之日起，旷工累计达1天，或事假累计达5天； （4）严重违反公司制度，被记过达一次； （5）违反国家法律法规； （6）不能胜任工作；

（7）被发现应聘时所提供资料和信息不实。

第13条 公司员工离职程序如下图所示： 本部门批准 人力资源部批准 分管领导批准 提前30天填写《员工离职申请表》

总经理、董事长审批 到人力资源部领取《员工离职流程表》 交接工作及工作资料

到人力资源部办离职手续 离职 到财务部清理欠款及领取结算工资

《员工离职申请表》和《员工离职流程表》格式如下：

公司员工离职申请表

编号： 姓名 进入公司时间 离职原因： 部门 职位 离职申请时间 所在部门意见： 负责人： 人力资源部意见： 负责人： 分管领导意见： 签名： 总经理意见： 签名： 董事长审批： 签名：

备注：离职人员必须按上述流程审批完毕后，才可办理工作交接，并按要求填写离职流程表；中层以下管理人员最终审批权在总经理，无需交董事长审批。

公司员工离职流程表

编号： 姓名 进入公司时间 工作 交接情况 资料 图书交接情况 办公 用品交接情况 部门 职位 离职时间 所在部门交接情况 办公室意见 档案室意见 财务部意见 人力资源部意见 注： （1）员工离职必须按本流程表严格办理，各部门手续必须交接清楚后，负责人方可签字；如未交接清楚，负责人必须负责。 （2）财务部和档案室是重要环节，两部门要充分协调，只有在本表所有流程完成并均获同意后，才能办理离职的有关财务和档案事项，否则，两部门要负连带责任。 第14条 公司员工辞职（离职）必须提前30天填写离职申请表，经有关部门审核并办理各种资料、经济等手续后，方可辞（离）职。未经批准、或未办完手续、或擅自离职、或未提前30天提出离职申请而坚持立即离职者，不发放当月应计工资，给公司造成损失的，还将追究其责任。

第15条 开除及辞职人员无经济补偿。辞退人员经济补偿办法依照国家劳动法执行。 第16条 离职人员应对自己在公司所从事工作的未完事项及经济责任负责到底，若出现重大问题，公司将追究其责任，必要时诉诸法律。

第17条 公司开除的员工，永不再录用。

第18条 非被开除员工离职后又回到公司，按新进员工对待。

第19条 离职人员交接工作时，由部门负责人指定接管人，负责接管的员工必须认真负责，若出现资料不齐及其他问题时，视情节给予警告、记过、记大过处罚。

第三章 考核与晋升制度

第20条 公司对员工考核的内容包括德、能、勤、绩四个方面。德，主要指员工的政治思想、工作作风、社会道德和职业道德水平。能，指从事工作的能力。勤，指员工的积极性和工作表现，包括出勤、纪律、干劲、责任心、主动性等。绩，又称绩效，指员工的工作效率及效果。

第21条 公司每季对每位员工进行一次考核，一般员工由部门考核，中层及以上干部由人力资源部考核。根据考核结果予以晋级或降级。

第22条 员工考核的具体事项如下： （1）考核时间：

季度考核为每季度最后两周；年终综合考核为每年十二月份。 （2）考核范围： 全体职员。

（3）考核内容：

从德、能、勤、绩四个方面进行综合考核。 （5）考核形式：

（1）个人撰写述职报告，于每季度最后一个月二十五日前交人力资源部。

（2）面对面考核。由人力资源部对被考核者按程序，认真、严肃进行评议，肯定成绩，指出问题，制定整改措施。

（3）群众评议。由被考核者所在部门员工采取无记名的方式，对被考核者“德、能、勤、绩”四个方面进行打分，或由人力资源部进行个别调查了解，征求意见。

（4）通过以上考核，由人力资源部实事求是、公正客观地对每位被考核者作出评价，分

优秀、优良、合格和不合格四个档次。并将考核结果报总经理，总经理审批后，存档备案。对合格者要求限期整改，对不合格者予以降职或予以解聘。

第23条 根据考核结果，每次考核后将评出金牌个人1名、银牌个人1名、铜牌个人1名、流动红旗部门1个，被评上人员，分别获得600元、500元、300元现金奖励，流动红旗部门奖500元。此外，每年还将评出三八红旗手1名、劳动模范1名、岗位能手1名，被评上人员，将分别获得1380元、1510元、2000元现金奖励。

第24条 三八红旗手、劳动模范、岗位能手评选细则如下： （1）评选范围

（1）三八红旗手评选范围为全体女员工；

（2）劳动模范、岗位能手评选范围为全体员工。 （2）评选条件

1）热爱公司、对公司忠心耿耿； 2）对工作兢兢业业、勤勤恳恳；

3）能够很好地完成领导交办的各项任务； 4）工作中能够起到模范带头作用； 5）有很强的工作能力及突出的业绩。

第25条 金、银、铜牌个人相关考核指标如下： 项 目 ①高度的敬业精神和责任感 评选标准 分值 10分 5分 5分 5分 10分 5分 5分 5分 5分 5分 5分 10分 10分 10分 得分 热情 25分 ②全身心地投入各项工作，并按时优质完成。检查未完成1次扣1分。不服从工作安排1次扣2分 ③积极参加公司的各类培训、考试等活动。缺席1次扣1分 ④保持谦虚谨慎的工作作风和团队合作精神。工作中推诿扯皮1次扣1分 ①对公司有强烈的认同感和归宿感 ②严格遵守各项规章制度。警告、记过、记大过一次分别扣0．（5）（1）2忠诚 25分 分 ③敢于对损害公司利益的不良现象提出批评，及时汇报。知情不报1次扣1分 ④积极主动地开展工作，提出合理化建议并被采纳。无建议此项不得分 ①具备很强的本岗位需要的工作、指挥、协调能力 才华 30分 ②丰富的专业知识和实际经验，在工作中起到良好的带头作用。总是处理不当或消极工作，造成不良影响者，1次扣1分 ③极强的开拓、创新精神，能独立组织完成具有挑战性的工作 ④良好的工作业绩和表现，有记功、记大功等记录，无此记录分别扣2分 综合 20分 ①作出重大突出贡献 ②公司管委会综合评价

第26条 为公司作出较大贡献者，或者考评优异者，可以提前晋升或越级晋升。 第27条 公司人力资源部负责做好人才晋升准备工作，建立《管理人才储备卡》，使管理层形成候补梯队，以保证晋升的递补性和顺利进行。《管理人才储备卡》如下：

管理人才储备卡

填表时间：

姓名 现职 目前成绩 优点 努力上进 情况 升（降）为 所需训练 年龄 部门 升（降）时间 在本公司任职时间 担任本职年限

第28条 公司人才晋升必须有序地进行，晋升程序如下：

部门提出 晋升申请书 人力资源部审核调整 提供岗位空缺报告 评价晋升结果 批准通知 选择合适的晋升方法和对象 第29条 人才晋升前须进行综合评定，程序如下：

由上级进行人事考察 人力资源部进行素质及能力评价 实施晋升考试 有关上级投票推荐 自我评价 决定晋升人选 第四章 劳动纪律制度

第30条 公司按照《中华人民共和国劳动法》实行每天8小时，每周40小时工作制。 第31条 公司员工享有国家法定假日休息的权利。具体按国家有关规定执行。 第32条 公司员工不得在外单位兼职取酬，一经发现，立即开除。

第33条 公司员工应注重仪表，衣着整洁，举止文明，上班时间统一着装，正确统一佩带工作证，并接受检查人员的检查、整改和处理。

第34条 员工不得迟到、早退、旷工。上下班严格打卡，严禁请人代打卡或帮人打卡，违者每次处以警告处分一次。因公外出不能在下班时赶回来打卡的，必须电话联系，于第二天上班时在卡上注明，并请直接上级签字证明。否则以旷工半天论处。

第35条 未请假而未到为旷工，以半天为一个单位。

第36条 一个月内累计早退或迟到每达3次处以警告处分一次，此处早退或迟到的界定为单次未超过30分钟。旷工处罚为扣取3倍工资。

第37条 工作时间，所有员工均不得处理私事，不得打私人电话，不得做与工作无关的事情，接听私人电话不得超过5分钟。

第38条 请假均须以书面的形式。一般员工两天以内（含两天）由部门负责人批准后由请假人将请假条交人力资源部；两天以上，部门负责人批准后，再由分管领导批准，分管领导批准后由请

假人将请假条交人力资源部。中层及以上干部请假，均由总经理批准。特殊情况下不能书面请假的，可于休假结束后上班的第一天补假条。请病假须将县级以上医院证明附在假条后面。不请假者视为旷工。

第39条 事假无工资；病假30天以内按50%发放工资，60天以内按30%发放工资，超过60天不再发放工资。

第40条 加班享受加班工资，按劳动法规定标准发放。 第41条 加班须事先申请，申请表如下：

加班申请表

部门： 加班日期： 加班事由： 注：核实人和批准人均为部门负责人，核实时间为第二天。

加班人： 批准人： 加班时间（小时）： 核实人： 第42条 上班时间内确有紧急私事需要外出，可以请两个小时以内的带薪假，请假程序

为：当事人写出书面请假条，部门负责人批准后报人力资源部登记备案，然后在保安处填写《因私事外出登记表》，写明离开时间，回来后再在保安处登记返回时间。严禁编造理由、撒谎，否则发现后将严肃处理。

因私外出登记表

部门： 日期： 姓名： 离开时间： 批准人： 返回时间： 第43条 员工因公外出须报告直接上级，并在保安处登记，写明外出时间、事由、地点等，回来后要写明回来的时间。

第44条 加班原则上以打卡计时。由领导安排的社交或陪客等，结束时间未超过晚上十二点的不作为加班处理，超过十二点未到凌晨六时的视为加班半天，超过凌晨六时的，视为加班一天。

第五章 员工培训制度

第45条 公司培训由人力资源部负责实施，以内部培训为主，必要时报总经理批准后可以实施外派培训。

人力资源部负责于每年12月20日之前报出培训规划，每季最后一个月25日前报出下一季度的具体培训计划，计划经总经理批准后执行。

第46条、每周星期六上午为固定培训时间，参加培训者，每人次补助30元，与当月工资一并发放。

第47条 人力资源部每季度末进行培训效果评价考试，并根据考试成绩评出一、二、三等奖各1名，分别给予200.00元、150.00元、100.00元奖励；不及格者每人处以25元罚款。

第48条 公司鼓励员工自费参加各种外部培训，对取得证书的员工，公司一次性给予500至2000元奖励，具体金额由人力资源部会同员工所在部门负责人确定。

第六章 分配制度

第49条 公司一律实行月薪制。

第50条 公司业务人员实行底薪加提成的工资结构。 （1）底薪分为3等9级（如下表），每年对业务员进行一次综合评级，根据评定结果晋级、降级或维持不变。

等级 底薪 一 1 300 2 400 3 500 4 600 二 5 800 6 1000 7 1200 三 8 1500 9 1800 （2）提成比率一律为10%。

（3）提成基数为业务员当月（1日至最后一天）实际收回款项。

第51条 公司业务人员以外的其他人员，实行本薪加浮动的工资结构。 （1）本薪及浮动工资亦分为3级9等（见下表），每年对每一位员工进行一次综合评级，根据评定结果晋级、降级或维持不变。

等 级 本薪 一 1 600 2 800 3 1000 4 1200 二 5 1500 6 1800 7 2100 三 8 2500 9 2900 浮100~300 300~600 600~900 900~1200 1200~1500 1500~1800 1800~2100 2100~2400 2400~2700 动 （2）浮动部分按上一季末考核结果核定，每季调整一次。

第52条 工资实行保密式发放，严禁打听别人的工资，打听别人工资者第一次记过，第二次记大过，第三次开除。有关知情人员不得向外泄露自己和他人的工资。第一次泄露记过，第二次泄露记大过，第三次开除。

第53条 工资发放日为每月5日。

第七章 福利制度

第54条 凡公司正式聘用的员工，均享受公司规定的福利待遇。 第55条 公司免费为所有员工提供工作午餐。

第56条 公司为正式员工免费提供工作服，夏装和冬装各两套。 第57条 公司统一为员工办理国家规定的社会统筹保险。

第58条 公司统一为员工租房，房租由公司承担，不愿意住公司所租房屋的员工，发给相当于房租的补贴。

第八章 奖惩制度

第59条 公司奖惩制度坚持奖惩分明、公平、公正、公开、功过分开的原则。 第60条 奖惩具体工作由人力资源部实施，公司成立奖惩委员会，对奖惩进行监督和接受相关申诉。

第61条 奖惩的等级按大小分为不同的种类。奖励有嘉奖、记功、记大功三种；惩罚有警告、记过、记大过三种。

（1）大功：凡工作有重大突破、突出表现、重大贡献，产生重大影响的，可以记大功。 （2）记功：凡工作有较大影响的，可以记功。

（3）嘉奖：凡对工作积极认真，完成任务，有一定影响的，可以嘉奖。

（4）记大过：凡工作有重大失误，产生恶劣的影响，造成重大损失的，记大过。 （5）记过：凡工作有较大失误，产生较恶劣的影响，造成较大损失的，记过。 （6）警告：凡违反管理制度的规定，工作不负责任，产生不好的影响，造成一定损失的，应被警告。

第62条 嘉奖一次发给奖金25元，记功一次50元，记大功一次100元。与之相对应，警告一次扣薪25元，记过一次扣薪50元，记大过一次扣薪100元。

第63条 惩罚扣薪部分归所属部门集体所有。 第64条 执行奖惩，须填写《奖惩呈报表》，并报人力资源部审查。《奖惩呈报表》格式如下：

当事人 奖惩类别： 具体事由： 当事人签字： 经办人签字： 审批人： 第65条 奖惩委员会对奖惩具有最终裁决权。 第66条 一年内被记三个大功者，公司将予以破格晋升3级工资。两个记功相当于一个记大功，两个嘉奖相当于一个记功。

第67条 若一年内被记三个大过者，予以开除。两个记过相当于一个记大过，两个警告相当于一个记过。

第68条 功过可以相抵。

第69条 员工必须服从领导工作安排。领导交办的事情，督办第一次未办的，记警告一次；督办第二次未办的，记过一次；督办第三次未办的，记大过一次。

第70条 奖惩登记表每月存入每位员工人事档案。

第九章 员工提案制度

第71条 员工提案制度的建立，旨在鼓励员工的创新精神，发挥每位员工的聪明才智，并通过采纳员工合理化建议，提高员工的经营管理参与意识，改善经营管理，拓展业务，提高业务质量，降低成本，创造利润。

第72条 公司采取收集书面呈报、设置意见（建议）箱两种形式收集员工提案。 第73条 意见书和建议书可以署名，也可以匿名。

第74条 任何一级领导均不得妨碍员工提案制度的施行，妨碍者视情况给予警告、记过、记大过等处罚。

第十章 附则

第75条 本制度从200 年 月 日起执行。 第76条 本制度由人力资源部负责解释。

日期： 年 月 日